Rekensommen met premies van verzekeringen

Een van de steeds weer terugkerende rekensommen die je bij het vak economie op de middelbare school tegenkomt (zowel bij vmbo als bij havo/vwo, en vooral in de onderbouw) zijn de sommen over verzekeringen en verzekeringspremies. Waarbij leerlingen in ieder geval in de gaten moeten houden dat de uiteindelijke premie die je aan de maatschappij moet betalen vaak bestaat uit een drietal onderdelen: brutopremie, poliskosten en assurantiebelasting.

Brutopremie en nettopremie

In sommige sommen worden brutopremie en nettopremie als termen gebruikt. Niet in alle sommen. In het echte leven is het wel zo. De nettopremie is het bedrag wat je als verzekerde uiteindelijk aan de verzekeringsmaatschappij betaalt. De brutopremie is daar een onderdeel van, samen met poliskosten en assurantiebelasting.

Kortingen op brutopremie

Soms wordt er niet gesproken over brutopremie, maar over vezekeringskosten, verzekeringswaarde, of bruto bedrag. Als er echt duidelijk over brutopremie gesproken wordt, is er vaak sprake van een brutopremie en een eventuele korting hierop. Dat is altijd het geval bij autoverzekeringen. De brutopremie is dan het bedrag zonder dat er korting is, in een rekensom moet je op zoek naar het kortingspercentage, en de korting moet je van de brutopremie afhalen. Bij sommen over bonus/malus van autoverzekeringen kun je bijv. uit een verhaaltje opmaken dat iemand 30% korting op zijn brutopremie krijgt. Als de brutopremie 2000 euro bedraagt, is de korting 2000:100x30 (dat is 30%) oftewel 600 euro. De uiteindelijke premie (daarna nog rekenen naar de nettopremie toe) is 2000 min de korting, dus min 600, oftewel 1400 euro.

Poliskosten

Poliskosten zijn kosten die een verzekeringsmaatschappij in rekening mag brengen als een soort administratiekosten. Dat zijn kosten om een nieuwe polis te maken (een polis is het schriftelijk bewijs dat je verzekerd bent), papierkosten, kantoorkosten, en de kosten voor de postzegel om het naar de klant toe te sturen. In de toekomst zullen polissen naar verwachting massaal digitaal beschikbaar komen, nu is het nog altijd zo dat het per post verstuurd wordt, en dat je dit als bewijs dat je verzekerd bent nauwkeurig moet bewaren. De poliskosten is vaak een vast bedrag, 3 euro, 4 euro. Het kan ook een percentage zijn. Het is zelden meer dan een paar euro.

Assurantiebelasting

Assurantie is een ander woord voor verzekering. Over elke verzekeringspremie die betaald wordt, moet ook belasting betaald worden. De verzekeringsmaatschappij zorgt dat dit bedrag aan belasting uiteindelijk in de pot van de belasting terechtkomt. Op je polis zie je hoeveel de belasting is. De assurantiebelasting is altijd 7%. Waar leerlingen nog wel eens de fout mee ingaan: het is 7% van de optelsom van brutopremie + poliskosten. Vergeet dus niet de poliskosten. Tel die erbij op, en reken 7% over deze twee dingen. Uitgaande van het voorbeeld in het begin: brutopremie min korting was 1400 euro; stel dat de poliskosten 5 euro waren; dan moet je dus 7% uitrekenen over 1405 euro. Hoe je dat doet? Eerst 1% van 1405 euro maken: 1405:100=14,05 euro. En €14,05 vermenigvuldig je met 7: €98,35. Verzekeringskosten die zo hoog zijn zijn overigens kosten op jaarbasis (en voor een dure auto, ik hoop dat de meeste mensen hier ver onder blijven!).

Brutopremie + poliskosten + assurantiebelasting = het antwoord

Je moet dus de drie dingen bij elkaar optellen. In het voorbeeld van daarnet: 1400 + 5 + 98,35 = €1503,35. Dat is het antwoord. Dat is de nettopremie. Lees wel goed de vraag, want niet altijd hoef je deze hele rekensom uit te voeren. Als er niet naar een nettopremie gevraagd wordt, en ook niets staat over assurantiebelasting, hoef je alleen de juiste bruto premie uit te rekenen. Het is in theorie ook mogelijk dat je een som krijgt waar je wel assurantiebelasting uit moet rekenen, maar waar geen poliskosten genoemd staan. In principe zouden die kosten ook 0 kunnen zijn, maar dat is het (vrijwel) nooit. Kijk ook goed naar tabelletjes bij een vraag, soms staan poliskosten in kleine lettertjes bij een tabel genoemd, ze staan dan niet apart in de omschrijving van de vraag, maar je moet ze wel gebruiken!